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DECRETO LEGISLATIVO 4 ottobre 2019, n. 125
Modifiche ed integrazioni ai decreti legislativi 25 maggio 2017, n.
90 e n. 92, recanti attuazione della direttiva (UE) 2015/849, nonche'
attuazione della direttiva (UE) 2018/843 che modifica la direttiva
(UE) 2015/849, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema
finanziario ai fini di riciclaggio e finanziamento del territorio e
che modifica le direttive 2009/138/CE e 2013/36/UE.
(GU n.252 del 26-10-2019)
Vigente al: 10-11-2019
IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA
Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Vista la direttiva (UE) 2018/843, del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 30 maggio 2018, che modifica la direttiva (UE)
2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a
fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo e che modifica le
direttive 2009/138/CE e 2013/36/UE;
Viste la direttiva (UE) 2015/849, del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 20 maggio 2015, relativa alla prevenzione dell'uso del
sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del
terrorismo, che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 del
Parlamento europeo e del Consiglio e che abroga la direttiva
2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio e la direttiva
2006/70/CE e il regolamento (UE) n. 2015/847, del Parlamento europeo
e del Consiglio, del 20 maggio 2015, riguardante i dati informativi
che accompagnano i trasferimenti di fondi e che abroga il regolamento
(CE) n. 1781/2006;
Vista la legge 12 agosto 2016, n. 170, recante delega al Governo
per il recepimento delle direttive europee e l'attuazione di altri
atti dell'Unione europea - Legge di delegazione europea 2015 - e, in
particolare, l'articolo 15;
Vista la legge 24 dicembre 2012, n. 234, e, in particolare,
l'articolo 31, comma 5, che prevede che entro ventiquattro mesi dalla
data di entrata in vigore dei decreti legislativi di cui al comma 1,
con la procedura indicata nei commi 2, 3 e 4 e nel rispetto dei
principi e criteri direttivi fissati dalla legge di delegazione
europea, il Governo puo' adottare disposizioni integrative e
correttive dei decreti legislativi emanati;
Vista la legge 24 dicembre 2012, n. 234, e, in particolare,
l'articolo 32, comma 1, lettere e) e f), in base al quale, al
recepimento di direttive o all'attuazione di altri atti dell'Unione
europea che modificano precedenti direttive o atti gia' attuati con
legge o con decreto legislativo, si procede, se la modificazione non
comporta ampliamento della materia regolata, apportando le
corrispondenti modificazioni alla legge o al decreto legislativo di
attuazione della direttiva o di altro atto modificato e che nella
redazione dei decreti legislativi di cui all'articolo 31 si tiene
conto delle eventuali modificazioni delle direttive dell'Unione
europea comunque intervenute fino al momento dell'esercizio della
delega;
Visto il decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90, recante
attuazione della direttiva (UE) 2015/849, relativa alla prevenzione
dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi
di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo e recante
modifica delle direttive 2005/60/CE e 2006/70/CE e attuazione del
regolamento (UE) n. 2015/847, riguardante i dati informativi che
accompagnano i trasferimenti di fondi e che abroga il regolamento
(CE) n. 1781/2006;
Visto il decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 92, recante
disposizioni per l'esercizio dell'attivita' di compro oro in
attuazione dell'articolo 15, comma 2, lettera l), della legge 12
agosto 2016, n. 170;
Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, recante
attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione
dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei
proventi di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo
nonche' della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione;
Visto il decreto legislativo 30 giugno 2003, n. 196, Codice in
materia di protezione dei dati personali, recante disposizioni per
l'adeguamento dell'ordinamento nazionale al regolamento (UE) n.
2016/679 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 27 aprile 2016,
relativo alla protezione delle persone fisiche con riguardo al
trattamento dei dati personali, nonche' alla libera circolazione di
tali dati e che abroga la direttiva 95/46/CE, come modificato e
integrato dal decreto legislativo 10 agosto 2018, n. 101;
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei ministri,
adottata nella seduta del 3 luglio 2019;
Udito il parere del Garante per la protezione dei dati personali,
espresso nella riunione del 24 luglio 2019;
Acquisiti i pareri espressi dalle competenti commissioni della
Camera dei deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione del Consiglio dei ministri, adottata nella
riunione del 3 ottobre 2019;
Sulla proposta del Ministro per gli affari europei e del Ministro
dell'economia e delle finanze, di concerto con i Ministri dello
sviluppo economico, della giustizia, dell'interno e degli affari
esteri e della cooperazione internazionale;
Emana
il seguente decreto legislativo:
Art. 1
Modifiche al Titolo I del decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231
1. Al Titolo I, Capo I, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 1, comma 1, alla lettera l), dopo le parole
«direttiva 2006/70 CE della Commissione» sono aggiunte le seguenti:
«, come modificata dalla direttiva (UE) 2018/843, del Parlamento
europeo e del Consiglio, del 30 maggio 2018» e alla lettera m), le
parole «di cui all'articolo 32 della direttiva» sono soppresse;
b) all'articolo 1, comma 2, lettera a), le parole «gli enti
preposti alla supervisione dei soggetti obbligati non vigilati dalle
autorita' di vigilanza di settore, per tali intendendosi le
amministrazioni, ivi comprese le agenzie fiscali,» sono sostituite
dalle seguenti: «le amministrazioni, ivi comprese le agenzie
fiscali,»; dopo le parole «comunque denominati» sono inserite le
seguenti: «, nei confronti dei soggetti obbligati»; e dopo le parole
«pertinente normativa di settore» sono aggiunte le seguenti: «nei
confronti dei predetti soggetti»;
c) all'articolo 1, comma 2, lettera r), le parole «ai sensi
dell'articolo 82 CAP» sono sostituite dalle seguenti: «ai sensi
dell'articolo 1, comma 1, lettera r-bis) CAP e disposizioni
applicative limitatamente alle societa' controllate di cui
all'articolo 210-ter, commi 2 e 3, CAP,»;
d) all'articolo 1, comma 2, lettera dd), numero 3, il punto 3.1 e'
sostituito dal seguente:
«3.1. le persone fisiche che, ai sensi del presente decreto
detengono, congiuntamente alla persona politicamente esposta, la
titolarita' effettiva di enti giuridici, trust e istituti giuridici
affini ovvero che intrattengono con la persona politicamente esposta
stretti rapporti d'affari;»;
e) all'articolo 1, comma 2, lettera ee), numero 4, le parole «in un
soggetto giuridico analogo» sono sostituite dalle seguenti: «in un
istituto giuridico affine»;
f) all'articolo 1, comma 2, lettera ff), dopo le parole «a titolo
professionale,» sono inserite le seguenti: «anche online,» e dopo le
parole «aventi corso legale» sono aggiunte le seguenti: «o in
rappresentazioni digitali di valore, ivi comprese quelle convertibili
in altre valute virtuali nonche' i servizi di emissione, offerta,
trasferimento e compensazione e ogni altro servizio funzionale
all'acquisizione, alla negoziazione o all'intermediazione nello
scambio delle medesime valute»;
g) all'articolo 1, comma 2, dopo la lettera ff) e' aggiunta la
seguente:
«ff-bis) prestatori di servizi di portafoglio digitale: ogni
persona fisica o giuridica che fornisce, a terzi, a titolo
professionale, anche online, servizi di salvaguardia di chiavi
crittografiche private per conto dei propri clienti, al fine di
detenere, memorizzare e trasferire valute virtuali;»;
h) all'articolo 1, comma 2, lettera qq), dopo le parole «non
emessa» sono inserite le seguenti: «ne' garantita» e dopo le parole
«di beni e servizi» sono inserite le seguenti: «o per finalita' di
investimento»;
i) all'articolo 2, dopo il comma 6, e' aggiunto il seguente:
«6-bis. Il trattamento dei dati personali effettuato per le
finalita' di cui al comma 1 e' considerato di interesse pubblico ai
sensi del regolamento (UE) 2016/679, del Parlamento europeo e del
Consiglio e della relativa normativa nazionale di attuazione.»;
l) all'articolo 3, comma 2:
1) la lettera r), e' soppressa;
2) alla lettera t), le parole «e di imprese assicurative» sono
sostituite dalle seguenti: «di cui al presente comma»;
3) alla lettera u), le parole «e le imprese assicurative» sono
sostituite dalle seguenti: «di cui al presente comma»;
m) all'articolo 3, dopo il comma 2, e' inserito il seguente:
«2-bis. Nelle operazioni di cartolarizzazione di crediti, gli
intermediari bancari e finanziari di cui al comma 2, incaricati della
riscossione dei crediti ceduti, dei servizi di cassa e di pagamento e
delle verifiche di conformita' provvedono all'adempimento degli
obblighi di cui al presente decreto anche nei confronti dei debitori
ceduti alle societa' per la cartolarizzazione dei crediti nonche' dei
sottoscrittori dei titoli emessi dalle medesime societa'»;
n) all'articolo 3, comma 5:
1) la lettera b) e' sostituita dalla seguente:
«b) i soggetti che esercitano attivita' di commercio di cose
antiche, i soggetti che esercitano il commercio di opere d'arte o che
agiscono in qualita' di intermediari nel commercio delle medesime
opere, anche quando tale attivita' e' effettuata da gallerie d'arte o
case d'asta di cui all'articolo 115 TULPS qualora il valore
dell'operazione, anche se frazionata o di operazioni collegate sia
pari o superiore a 10.000 euro;»;
2) la lettera c), e' sostituita dalla seguente:
«c) i soggetti che conservano o commerciano opere d'arte ovvero
che agiscono da intermediari nel commercio delle stesse, qualora tale
attivita' e' effettuata all'interno di porti franchi e il valore
dell'operazione, anche se frazionata, o di operazioni collegate sia
pari o superiore a 10.000 euro;»;
3) alla lettera e), dopo le parole «ai sensi della legge 3
febbraio 1989, n. 39» sono aggiunte le seguenti: «, anche quando
agiscono in qualita' di intermediari nella locazione di un bene
immobile e, in tal caso, limitatamente alle sole operazioni per le
quali il canone mensile e' pari o superiore a 10.000 euro;»;
4) alla lettera i), le parole «, limitatamente allo svolgimento
dell'attivita' di conversione di valute virtuali da ovvero in valute
aventi corso forzoso» sono soppresse;
5) dopo la lettera i), e' aggiunta la seguente:
«i-bis) i prestatori di servizi di portafoglio digitale.»;
o) all'articolo 3, dopo il comma 9, e' aggiunto il seguente:
«9-bis. I soggetti obbligati assicurano che le proprie succursali
stabilite in altro Stato membro rispettino le disposizioni nazionali
di recepimento della normativa europea in materia di prevenzione del
sistema finanziario per fini di riciclaggio e di finanziamento del
terrorismo in vigore nel medesimo Stato membro.».
2. Al Titolo I, Capo II, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 4, comma 3:
1) dopo le parole «attivita' finanziaria che implichi scarsi rischi
di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo,» sono inserite le
seguenti: «assicurando che i relativi controlli siano basati sul
rischio,»;
2) alla lettera c), dopo le parole «attivita' principale» sono
inserite le seguenti: «, per tale intendendosi l'attivita' il cui
fatturato non ecceda la soglia del 5 percento del fatturato
complessivo dei soggetti di cui al presente comma»;
b) all'articolo 5, comma 7, terzo periodo, dopo le parole «e il
seguito dato a tali segnalazioni» sono inserite le seguenti: «nonche'
i dati riguardanti il numero di richieste internazionali di
informazioni effettuate, ricevute e rifiutate dalla UIF e di quelle
evase, parzialmente o totalmente, disaggregati per paese di
controparte»;
c) all'articolo 7, comma 2:
1) alla lettera b), dopo le parole «per finalita' di
prevenzione del riciclaggio e di finanziamento del terrorismo» sono
inserite le seguenti: «. I poteri ispettivi e di controllo previsti
dalla presente lettera possono essere esercitati anche nei confronti
dei soggetti ai quali i soggetti obbligati abbiano esternalizzato
funzioni aziendali essenziali o importanti per l'adempimento degli
obblighi antiriciclaggio, nei limiti consentiti dal presente decreto
e dalla relativa disciplina attuativa»;
2) alla lettera e), le parole «ai sensi dell'articolo 62, commi
7 e 8,» sono soppresse;
d) all'articolo 7, comma 3, le parole «, ad accesso riservato,»
sono soppresse;
e) all'articolo 7, comma 4:
1) dopo le parole «succursali di soggetti obbligati aventi sede in
altro Stato membro» sono inserite le seguenti: «nonche' sugli
intermediari bancari e finanziari con capogruppo in un altro Stato
membro» e dopo le parole «dei predetti soggetti obbligati» sono
aggiunte le seguenti: «o della societa' capogruppo»;
2) dopo il comma 4 sono aggiunti i seguenti:
«4-bis. Al fine di esercitare la vigilanza sui gruppi, le autorita'
di vigilanza di settore:
a) possono impartire alla capogruppo, con provvedimenti di
carattere generale o particolare, disposizioni concernenti il gruppo
complessivamente considerato o i suoi componenti, in relazione
all'adempimento degli obblighi disciplinati dal presente decreto e
dalla relativa disciplina attuativa. Le autorita' di vigilanza di
settore possono impartire disposizioni anche nei confronti di un solo
o di alcuni componenti il gruppo;
b) possono effettuare ispezioni e richiedere l'esibizione di
documenti e gli atti che ritengano necessari.
4-ter. In caso di gruppi operanti in piu' Stati membri, le
autorita' di vigilanza di settore cooperano con le autorita'
competenti in materia di antiriciclaggio degli Stati membri in cui
sono stabiliti gli intermediari bancari e finanziari controllati o le
succursali del gruppo.
4-quater. Le autorita' di vigilanza di settore possono richiedere
alle autorita' competenti in materia di antiriciclaggio di altro
Stato membro di effettuare accertamenti presso gli intermediari
bancari e finanziari controllati o le succursali del gruppo,
stabiliti nel territorio di detto Stato, ovvero concordare altre
modalita' delle verifiche.
4-quinquies. Le autorita' di vigilanza di settore, su richiesta
delle autorita' competenti in materia di antiriciclaggio di altri
Stati membri, possono effettuare ispezioni presso gli intermediari
bancari e finanziari con sede legale in Italia ricompresi nella
vigilanza sui gruppi di competenza delle autorita' richiedenti. Le
autorita' di vigilanza di settore possono consentire che la verifica
sia effettuata dalle autorita' che hanno fatto la richiesta ovvero da
un revisore o da un esperto. L'autorita' competente richiedente,
qualora non compia direttamente la verifica, puo', se lo desidera,
prendervi parte.
4-sexies. Al fine di agevolare l'esercizio della vigilanza nei
confronti di gruppi operanti in piu' Stati membri, le autorita' di
vigilanza di settore, sulla base di accordi con le autorita'
competenti in materia di antiriciclaggio, definiscono forme di
collaborazione e coordinamento, possono istituire collegi di
supervisori e partecipare ai collegi istituiti da altre autorita'. In
tale ambito, le autorita' di vigilanza di settore possono concordare
specifiche ripartizioni di compiti e deleghe di funzioni.»;
f) all'articolo 8, comma 1, lettera g), le parole «371-bis c.p.p.,»
sono sostituite dalle seguenti: «371-bis del codice di procedura
penale»;
g) all'articolo 9, comma 4:
1) dopo la lettera a), e' inserita la seguente: «a-bis) acquisisce,
anche attraverso le ispezioni e i controlli di cui ai commi 1 e 2,
dati e informazioni presso i soggetti obbligati;»;
2) la lettera b) e' sostituita dalla seguente: «b) con i medesimi
poteri di cui alla lettera a), svolge gli approfondimenti
investigativi delle informazioni ricevute ai sensi dell'articolo 13 e
delle segnalazioni di operazioni sospette trasmesse dalla UIF ai
sensi dell'articolo 40.»;
h) all'articolo 9, comma 6, dopo la lettera b) e' aggiunta la
seguente:
«b-bis) ai dati e alle informazioni contenute nell'anagrafe
immobiliare integrata di cui all'articolo 19 del decreto-legge 31
maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30
luglio 2010, n. 122.»;
i) all'articolo 9, comma 7, le parole «delle segnalazioni di
operazioni sospette, trasmesse dalla UIF secondo quanto stabilito
dall'articolo 40.» sono sostituite dalle seguenti «delle informazioni
ricevute ai sensi dell'articolo 13 e delle segnalazioni di operazioni
sospette trasmesse dalla UIF ai sensi dell'articolo 40.»;
l) all'articolo 9, comma 8, dopo la lettera b) e' aggiunta la
seguente:
«b-bis) ai dati e alle informazioni contenute nell'anagrafe
immobiliare integrata di cui all'articolo 19 del decreto-legge 31
maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30
luglio 2010, n. 122.»;
m) all'articolo 9, comma 9, dopo le parole «le disposizioni», sono
inserite le seguenti: «e le attribuzioni»;
n) all'articolo 11, dopo il comma 4 e' aggiunto il seguente:
«4-bis. Gli organismi di autoregolamentazione, entro il termine di
cui all'articolo 5, comma 7, pubblicano, dandone preventiva
informazione al Comitato di sicurezza finanziaria, una relazione
annuale contenente i seguenti dati e informazioni:
a) il numero dei decreti sanzionatori e delle altre misure
sanzionatorie, suddivisi per tipologia di infrazione, adottati dalle
competenti autorita', nei confronti dei rispettivi iscritti,
nell'anno solare precedente;
b) il numero di segnalazioni di operazioni sospette ricevute
dall'organismo di autoregolamentazione, per il successivo inoltro
alla UIF, ai sensi del comma 4;
c) il numero e la tipologia di misure disciplinari, adottate nei
confronti dei rispettivi iscritti ai sensi del comma 3 e
dell'articolo 66, comma 1, a fronte di violazioni gravi, ripetute,
sistematiche ovvero plurime degli obblighi stabiliti dal presente
decreto in materia di controlli interni, di adeguata verifica della
clientela, di conservazione e di segnalazione di operazioni
sospette.».
3. Al Titolo I, Capo III, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 12, sono apportate le seguenti modificazioni:
1) la rubrica e' sostituita dalla seguente: «(Collaborazione e
scambio di informazioni tra autorita' nazionali)»;
2) dopo il comma 1, e' inserito il seguente:
«1-bis. Per le finalita' di cui al presente decreto, le autorita'
di cui all'articolo 21, comma 2, lettera a), collaborano tra loro
scambiando informazioni, anche in deroga all'obbligo del segreto
d'ufficio.»;
3) al comma 4, dopo le parole «segreto investigativo» sono aggiunte
le seguenti «nonche' eccettuati i casi in cui e' in corso un'indagine
di polizia per la quale e' gia' stata trasmessa un'informativa
all'autorita' giudiziaria, ai sensi degli articoli 347 o 357 del
codice di procedura penale e detta autorita' non ha ancora assunto le
proprie determinazioni in ordine all'esercizio dell'azione penale,»;
4) al comma 7, dopo le parole «pregiudizio alle indagini. Le
autorita' di vigilanza di settore e la UIF» sono inserite le
seguenti: «, fermo quanto stabilito dall'articolo 8, comma 1, lettera
a),»;
5) dopo il comma 7, e' inserito il seguente:
«7-bis. L'autorita' giudiziaria puo' richiedere al Nucleo speciale
di polizia valutaria della Guardia di finanza e, per quanto attiene
alla criminalita' organizzata, anche alla Direzione investigativa
antimafia, i risultati degli approfondimenti investigativi svolti
sulle segnalazioni di operazioni sospette.»;
6) il comma 8 e' sostituito dal seguente:
«8. Salvo quanto previsto dal comma 1-bis e fuori dai casi di
cooperazione tra le forze di polizia di cui all'articolo 16 della
legge 1° aprile 1981, n. 121, tutte le informazioni, in possesso
delle autorita' di cui all'articolo 21, comma 2, lettera a), e
rilevanti per l'esercizio delle attribuzioni di cui al presente
decreto, sono coperte da segreto d'ufficio. Il segreto non puo'
essere opposto all'autorita' giudiziaria ovvero alle forze di polizia
di cui al primo periodo, quando le informazioni siano necessarie per
lo svolgimento di un procedimento penale.»;
b) l'articolo 13, e' sostituito dal seguente:
«Art. 13 (Cooperazione internazionale). - 1. Le autorita' di cui
all'articolo 21, comma 2, cooperano con le autorita' competenti degli
altri Stati membri, al fine di assicurare che lo scambio di
informazioni e l'assistenza, necessari al perseguimento delle
finalita' di cui al presente decreto, non siano impediti
dall'attinenza dell'informazione o dell'assistenza alla materia
fiscale, dalla diversa natura giuridica o dal diverso status
dell'omologa autorita' competente richiedente ovvero dall'esistenza
di un accertamento investigativo, di un'indagine o di un procedimento
penale, fatto salvo il caso in cui lo scambio o l'assistenza possano
ostacolare la predetta indagine o il predetto accertamento
investigativo o procedimento penale. Restano ferme le vigenti
disposizioni poste a tutela del segreto investigativo.
2. Per l'esercizio delle rispettive attribuzioni, il Nucleo
speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza, la Direzione
investigativa antimafia, la Direzione nazionale antimafia e
antiterrorismo e la UIF collaborano nell'ambito della cooperazione
internazionale e scambiano le informazioni ottenute nell'ambito della
predetta cooperazione. A tal fine, la Guardia di finanza, la
Direzione investigativa antimafia, la Direzione nazionale antimafia e
antiterrorismo e la UIF stipulano appositi protocolli d'intesa, volti
a disciplinare il processo di tempestiva condivisione delle predette
informazioni.
3. Fermo restando quanto stabilito al comma 1, al fine di
facilitare le attivita' comunque connesse all'approfondimento
investigativo delle segnalazioni di operazioni sospette, il Nucleo
speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza e la Direzione
investigativa antimafia scambiano, anche direttamente, a condizioni
di reciprocita' ed in deroga all'obbligo del segreto d'ufficio, dati
ed informazioni di polizia con omologhi organismi esteri e
internazionali.»;
c) dopo l'articolo 13, sono inseriti i seguenti:
«Art. 13-bis (Cooperazione tra Unita' di informazione finanziaria
per l'Italia e altre FIU). - 1. La UIF, previa richiesta ovvero di
propria iniziativa, puo', a condizioni di reciprocita', anche per
quanto riguarda la riservatezza, scambiare informazioni e collaborare
con le FIU per il trattamento o l'analisi di informazioni collegate
al riciclaggio o al finanziamento del terrorismo e ai soggetti
coinvolti, indipendentemente dalla tipologia e dall'accertamento
delle fattispecie di reato presupposto. La richiesta indica tutti i
fatti pertinenti, le informazioni sul contesto, le motivazioni e le
modalita' di utilizzo delle informazioni richieste. La UIF accede
alla rete FIU.NET e si avvale di tecnologie adeguate a consentire
l'incrocio anonimo dei dati inerenti le informazioni oggetto di
scambio tra essa e le altre FIU.
2. La UIF utilizza le informazioni ottenute dalle altre FIU per lo
svolgimento delle attivita' di cui al comma 1 e per le finalita' per
cui le predette informazioni sono state fornite. Tali informazioni
possono essere utilizzate per finalita' ulteriori o trasmesse dalla
UIF alle autorita' nazionali competenti previo consenso della FIU
dello Stato che ha fornito le informazioni e nel rispetto degli
eventuali limiti o condizioni posti dalla medesima FIU. La UIF puo'
fornire il predetto consenso alla FIU cui ha fornito le informazioni
e puo' rifiutarlo qualora, in base alle evidenze disponibili, possa
pregiudicare lo svolgimento di indagini o si ponga in contrasto con
norme costituzionali o con i principi fondamentali dell'ordinamento
nazionale. Tali eccezioni sono specificate in modo da evitare abusi o
limitazioni non consentite alla comunicazione delle predette
informazioni.
3. Per le finalita' di cui al presente articolo, la UIF puo'
stipulare protocolli di intesa con le FIU e avvalersi di tutti i
poteri di cui, secondo l'ordinamento vigente, dispone in qualita' di
Unita' di informazione finanziaria per l'Italia. Al di fuori dei casi
di cui al presente articolo, restano applicabili le disposizioni di
cui agli articoli 9 e 12 della legge 1° aprile 1981, n. 121.
4. La UIF partecipa con le FIU degli Stati membri ad analisi
congiunte dei casi di carattere transfrontaliero e trasmette alle
medesime FIU le informazioni su segnalazioni di operazioni sospette
che riguardano tali Stati, individuate tenendo conto degli indirizzi
formulati dalla Piattaforma delle FIU dell'Unione europea, ai sensi
dell'articolo 51 della direttiva. La UIF, previa autorizzazione delle
FIU estere, ove necessaria, trasmette i dati e i risultati di tali
analisi alla Direzione nazionale antimafia e antiterrorismo, al
Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza e alla
Direzione investigativa antimafia, per l'esercizio delle rispettive
attribuzioni, con le modalita' e nei termini stabiliti dai protocolli
di cui all'articolo 13, comma 2.
5. Le differenti definizioni di fattispecie penali vigenti negli
ordinamenti degli Stati membri non ostacolano la cooperazione e lo
scambio di informazioni tra la UIF e le FIU.
Art. 13-ter (Cooperazione tra le autorita' di vigilanza di settore
degli Stati membri). - 1. Le autorita' di vigilanza di settore
collaborano, anche mediante scambio di informazioni, con le autorita'
competenti in materia di antiriciclaggio e con le autorita' di
vigilanza prudenziale e di risoluzione degli altri Stati membri
nonche' con la Banca centrale europea, al fine di agevolare le
rispettive funzioni. Le informazioni che le autorita' di vigilanza di
settore hanno ricevuto possono essere comunicate soltanto con
l'assenso esplicito delle autorita' che le hanno fornite.
2. Nei casi e nei modi previsti dalle disposizioni dell'Unione
europea, le autorita' di vigilanza di settore possono concludere
accordi di collaborazione con le autorita' di cui al comma 1 o con
analoghe autorita' di Stati terzi.».
4. Al Titolo I, Capo IV, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, sono apportate le seguenti modifiche:
a) all'articolo 16, comma 1, dopo le parole «articoli 14 e 15.»
sono aggiunte le seguenti: «In caso di gruppi, la capogruppo adotta
un approccio globale al rischio di riciclaggio e di finanziamento del
terrorismo secondo le modalita' stabilite dalle autorita' di
vigilanza di settore nell'esercizio delle attribuzioni di cui
all'articolo 7, comma 1, lettera a).»;
b) all'articolo 16 dopo il comma 4 e' aggiunto il seguente:
«4-bis. Se l'ordinamento di un paese terzo non consente alle
succursali e alle societa' di un gruppo ivi stabilite di adeguarsi
alle procedure di gruppo di cui al comma 1, la societa' capogruppo
applica le misure previste dal regolamento delegato della Commissione
europea di cui all'articolo 45, paragrafo 7, della direttiva. Laddove
queste misure non siano idonee a ridurre il rischio di riciclaggio
connesso all'operativita' nel paese terzo, le autorita' di vigilanza
di settore intensificano i propri controlli sul gruppo e possono
vietare al gruppo di instaurare rapporti d'affari o di effettuare
operazioni per il tramite delle succursali e delle societa' stabilite
nel paese terzo nonche', se necessario, imporre al gruppo di cessare
del tutto la propria operativita' nel paese.».
Art. 2
Modifiche al Titolo II del decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231
1. Al Titolo II, Capo I, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 17, comma 4, dopo le parole «associato al cliente.»
sono aggiunte le seguenti: «In caso di clienti gia' acquisiti, i
soggetti obbligati adempiono alle predette disposizioni in occasione
dell'assolvimento degli obblighi prescritti dalla direttiva
2011/16/UE del Consiglio, del 15 febbraio 2011, relativa alla
cooperazione amministrativa nel settore fiscale e che abroga la
direttiva 77/799/CEE e dalla pertinente normativa nazionale di
recepimento in materia di cooperazione amministrativa nel settore
fiscale.»;
b) all'articolo 19, comma 1:
1) alla lettera a), n. 2, dopo le parole: «nonche' di un'identita'
digitale» sono inserite le seguenti: «di livello massimo di
sicurezza» e le parole «EU n. 910/2014» sono sostituite dalle
seguenti: «UE n. 910/2014 o identificati per mezzo di procedure di
identificazione elettronica sicure e regolamentate ovvero autorizzate
o riconosciute dall'Agenzia per l'Italia digitale»;
2) alla lettera b), all'ultimo periodo, dopo le parole «ai
fiduciari di trust espressi» sono inserite le seguenti: «e alle
persone che esercitano diritti, poteri e facolta' equivalenti in
istituti giuridici affini»;
c) all'articolo 19, comma 3, le parole «Per le attivita' di
assicurazione vita o altre forme di assicurazione legate ad
investimenti,» sono soppresse, le parole «i soggetti obbligati» sono
sostituite dalle seguenti: «I soggetti obbligati» e le parole «del
contratto di assicurazione vita o di altra assicurazione legata ad
investimenti» sono sostituite dalle seguenti: «della prestazione
assicurativa»;
d) all'articolo 20:
1) il comma 4, e' sostituito dal seguente:
«4. Nel caso in cui il cliente sia una persona giuridica privata,
di cui al decreto del Presidente della Repubblica 10 febbraio 2000,
n. 361, sono cumulativamente individuati, come titolari effettivi:
a) i fondatori, ove in vita;
b) i beneficiari, quando individuati o facilmente individuabili;
c) i titolari di poteri di rappresentanza legale, direzione e
amministrazione.»;
2) il comma 5, e' sostituito dal seguente:
«5. Qualora l'applicazione dei criteri di cui ai precedenti commi
non consenta di individuare univocamente uno o piu' titolari
effettivi, il titolare effettivo coincide con la persona fisica o le
persone fisiche titolari, conformemente ai rispettivi assetti
organizzativi o statutari, di poteri di rappresentanza legale,
amministrazione o direzione della societa' o del cliente comunque
diverso dalla persona fisica.»;
e) all'articolo 20, comma 6, dopo le parole «titolare effettivo»
sono aggiunte le seguenti: «nonche', con specifico riferimento al
titolare effettivo individuato ai sensi del comma 5, delle ragioni
che non hanno consentito di individuare il titolare effettivo ai
sensi dei commi 1, 2, 3 e 4 del presente articolo»;
f) all'articolo 21, comma 1, le parole «ad accesso riservato» sono
soppresse;
g) all'articolo 21, comma 2, la lettera f) e' sostituita dalla
seguente:
«f) al pubblico, dietro pagamento dei diritti di segreteria di cui
all'articolo 18 della legge 29 dicembre 1993, n. 580. L'accesso ha ad
oggetto il nome, il cognome, il mese e l'anno di nascita, il paese di
residenza e la cittadinanza del titolare effettivo e le condizioni,
di cui all'articolo 20, in forza delle quali il titolare effettivo e'
tale. In circostanze eccezionali, l'accesso alle informazioni sulla
titolarita' effettiva puo' essere escluso, in tutto o in parte,
qualora l'accesso esponga il titolare effettivo a un rischio
sproporzionato di frode, rapimento, ricatto, estorsione, molestia,
violenza o intimidazione ovvero qualora il titolare effettivo sia una
persona incapace o minore d'eta', secondo un approccio caso per caso
e previa dettagliata valutazione della natura eccezionale delle
circostanze. I dati statistici relativi al numero delle esclusioni
deliberate e alle relative motivazioni sono pubblicati e comunicati
alla Commissione europea con le modalita' stabilite dal decreto di
cui al comma 5.»;
h) all'articolo 21:
1) al comma 3, primo periodo, le parole «22 gennaio 1986 n. 917»
sono sostituite dalle seguenti: «22 dicembre 1986 n. 917 nonche' gli
istituti giuridici affini stabiliti o residenti sul territorio della
Repubblica italiana»;
2) al comma 3, secondo periodo, dopo le parole «relative alla
titolarita' effettiva dei medesimi trust» sono inserite le seguenti:
«e degli istituti giuridici affini, stabiliti o residenti sul
territorio della Repubblica italiana», e le parole «o dei fiduciari
ovvero di altra persona per conto del fiduciario» sono sostituite
dalle seguenti: «o dei fiduciari, di altra persona per conto del
fiduciario o della persona che esercita diritti, poteri e facolta'
equivalenti in istituti giuridici affini»;
3) al comma 4, lettera b), le parole «alla Direzione nazionale
antimafia e antiterrorismo e» sono soppresse;
4) al comma 4, dopo la lettera d) e' inserita la seguente:
«d-bis) dietro pagamento dei diritti di segreteria di cui
all'articolo 18 della legge 29 dicembre 1993, n. 580, ai soggetti
privati, compresi quelli portatori di interessi diffusi, titolari di
un interesse giuridico rilevante e differenziato, nei casi in cui la
conoscenza della titolarita' effettiva sia necessaria per curare o
difendere un interesse corrispondente ad una situazione
giuridicamente tutelata, qualora abbiano evidenze concrete e
documentate della non corrispondenza tra titolarita' effettiva e
titolarita' legale. L'interesse deve essere diretto, concreto ed
attuale e, nel caso di enti rappresentativi di interessi diffusi, non
deve coincidere con l'interesse di singoli appartenenti alla
categoria rappresentata. In circostanze eccezionali, l'accesso alle
informazioni sulla titolarita' effettiva puo' essere escluso, in
tutto o in parte, qualora l'accesso esponga il titolare effettivo a
un rischio sproporzionato di frode, rapimento, ricatto, estorsione,
molestia, violenza o intimidazione ovvero qualora il titolare
effettivo sia una persona incapace o minore d'eta', secondo un
approccio caso per caso e previa dettagliata valutazione della natura
eccezionale delle circostanze. I dati statistici relativi al numero
delle esclusioni deliberate e alle relative motivazioni sono
pubblicati e comunicati alla Commissione europea con le modalita'
stabilite dal decreto di cui al comma 5.»;
5) al comma 5, dopo le parole «il Ministro dello sviluppo
economico,» sono aggiunte le seguenti «sentito il Garante per la
protezione dei dati personali,»;
6) al comma 5, lettera a), dopo le parole «delle persone giuridiche
private e dei trust» sono inserite le seguenti: «e degli istituti
giuridici affini, stabiliti o residenti sul territorio della
Repubblica italiana»;
7) al comma 5, lettera b), dopo le parole «delle persone giuridiche
private e dei trust» sono inserite le seguenti: «e degli istituti
giuridici affini, stabiliti o residenti sul territorio della
Repubblica italiana»;
8) al comma 5, la lettera d) e' sostituita dalla seguente:
«d) i termini, la competenza e le modalita' di svolgimento del
procedimento volto a rilevare la ricorrenza delle cause di esclusione
dell'accesso e a valutare la sussistenza dell'interesse all'accesso
in capo ai soggetti di cui al comma 4, lettera d-bis), nonche' i
mezzi di tutela dei medesimi soggetti interessati avverso il diniego
opposto dall'amministrazione procedente;»;
9) al comma 5, alla lettera e), dopo le parole «le basi di dati»
sono inserite le seguenti: «, relative alle persone giuridiche
private, gestite dagli Uffici territoriali del governo nonche'
quelle»;
10) al comma 5, dopo la lettera e) sono aggiunte le seguenti:
«e-bis) le modalita' attraverso cui i soggetti obbligati segnalano
al Registro le eventuali incongruenze rilevate tra le informazioni
relative alla titolarita' effettiva, consultabili nel predetto
Registro e le informazioni, relative alla titolarita' effettiva,
acquisite dai predetti soggetti nello svolgimento delle attivita'
finalizzate all'adeguata verifica della clientela;
e-ter) le modalita' di dialogo con la piattaforma centrale europea
istituita dall'articolo 22, paragrafo 1, della direttiva (UE)
2017/1132, del Parlamento europeo e del Consiglio, del 14 giugno
2017, relativa ad alcuni aspetti di diritto societario, al fine di
garantire l'interconnessione tra le sezioni del Registro di cui ai
commi 1 e 3 del presente articolo e i registri centrali istituiti
presso gli Stati membri per la conservazione delle informazioni e dei
dati sulla titolarita' effettiva di enti giuridici e trust.»;
11) dopo il comma 7 e' aggiunto il seguente:
«7-bis. I soggetti obbligati che consultino i registri di cui al
presente articolo a supporto degli adempimenti di adeguata verifica
del titolare effettivo, acquisiscono e conservano prova
dell'iscrizione del titolare effettivo nei predetti registri ovvero
conservano un estratto dei registri idoneo a documentare tale
iscrizione.»;
i) all'articolo 22:
1) al comma 3, primo periodo, dopo le parole, «a cura degli
amministratori,» sono inserite le seguenti: «richiedendole al
titolare effettivo, individuato ai sensi dell'articolo 20, anche»;
2) al comma 4, dopo le parole, «l'amministrazione dell'ente,» sono
inserite le seguenti: «richiedendole al titolare effettivo,
individuato ai sensi dell'articolo 20, anche»;
3) al comma 5, il primo periodo e' sostituito dal seguente:
«I fiduciari di trust espressi, disciplinati ai sensi della legge
16 ottobre 1989, n. 364, nonche' le persone che esercitano diritti,
poteri e facolta' equivalenti in istituti giuridici affini, purche'
stabiliti o residenti sul territorio della Repubblica italiana,
ottengono e detengono informazioni adeguate, accurate e aggiornate
sulla titolarita' effettiva del trust, o dell'istituto giuridico
affine, per tali intendendosi quelle relative all'identita' del
costituente o dei costituenti, del fiduciario o dei fiduciari, del
guardiano o dei guardiani ovvero di altra persona per conto del
fiduciario, ove esistenti, dei beneficiari o classe di beneficiari e
delle altre persone fisiche che esercitano il controllo sul trust o
sull'istituto giuridico affine e di qualunque altra persona fisica
che esercita, in ultima istanza, il controllo sui beni conferiti nel
trust o nell'istituto giuridico affine attraverso la proprieta'
diretta o indiretta o attraverso altri mezzi.»;
4) al comma 5, secondo periodo, le parole «I fiduciari di trust
espressi conservano» sono sostituite dalle seguenti: «I fiduciari di
trust espressi e le persone che esercitano diritti, poteri e facolta'
equivalenti in istituti giuridici affini conservano»;
5) dopo il comma 5 sono inseriti i seguenti:
«5-bis. Per le finalita' di cui al presente decreto, si considerano
istituti giuridici affini al trust gli enti e gli istituti che, per
assetto e funzioni, determinano effetti giuridici equivalenti a
quelli dei trust espressi, anche avuto riguardo alla destinazione dei
beni ad uno scopo ed al controllo da parte di un soggetto diverso dal
proprietario, nell'interesse di uno o piu' beneficiari o per il
perseguimento di uno specifico fine.
5-ter. I soggetti obbligati assicurano che le informazioni di cui
al presente articolo, acquisite nell'espletamento delle procedure di
adeguata verifica della clientela, siano prontamente rese disponibili
alle autorita' di cui all'articolo 21, comma 2, lettera a), per
l'esercizio delle rispettive attribuzioni.»;
l) all'articolo 23:
1) al comma 2, lettera c), le parole «indici di rischio relativi ad
aree geografiche quali» sono sostituite dalle seguenti: «indici di
rischio geografico relativi alla registrazione, alla residenza o allo
stabilimento in»;
2) al comma 3, primo periodo, le parole «all'articolo 7, comma 1,
lettera c)», sono sostituite dalle seguenti «all'articolo 7, comma 1,
lettera a)»;
3) al comma 3, secondo periodo, la parola «individuano» e'
sostituita dalle seguenti: «possono individuare»;
4) al comma 3, alle lettere a) e b), le parole «250 euro» sono
sostituite dalle seguenti: «150 euro»;
5) al comma 3, lettera f), le parole «100 euro,» sono sostituite
dalle seguenti: «50 euro,»;
6) al comma 3, dopo la lettera f) e' aggiunta la seguente:
«f-bis) lo strumento di pagamento non e' utilizzato per operazioni
di pagamento a distanza, come definite dall'articolo 4, paragrafo 7,
della direttiva (UE) 2015/2366, del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 25 novembre 2015, qualora l'importo dell'operazione e'
superiore a 50 euro.»;
m) all'articolo 24, comma 2, lettera b):
1) il numero 3 e' sostituito dal seguente:
«3) rapporti continuativi, prestazioni professionali od operazioni
occasionali a distanza, non assistiti da procedure di identificazione
elettronica sicure e regolamentate ovvero autorizzate o riconosciute
dall'Agenzia per l'Italia digitale;»;
2) dopo il numero 5 e' aggiunto il seguente:
«5-bis) operazioni relative a petrolio, armi, metalli preziosi,
prodotti del tabacco, manufatti culturali e altri beni mobili di
importanza archeologica, storica, culturale e religiosa o di raro
valore scientifico, nonche' avorio e specie protette»;
n) all'articolo 24, comma 4, le parole «all'articolo 7, comma 1,
lettera c)», sono sostituite dalle seguenti: «all'articolo 7, comma
1, lettera a)»;
o) all'articolo 24, al comma 5:
1) la lettera a) e' sostituita dalla seguente:
«a) rapporti continuativi, prestazioni professionali ed
operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto rischio;»;
2) alla lettera b) dopo le parole «rapporti di corrispondenza
transfrontalieri» sono inserite le seguenti: «, che comportano
l'esecuzione di pagamenti,»;
3) alla lettera c), dopo le parole «che siano persone politicamente
esposte» sono aggiunte le seguenti: «, salve le ipotesi in cui le
predette persone politicamente esposte agiscono in veste di organi
delle pubbliche amministrazioni. In dette ipotesi, i soggetti
obbligati adottano misure di adeguata verifica della clientela
commisurate al rischio in concreto rilevato, anche tenuto conto di
quanto previsto dall'articolo 23, comma 2, lettera a), n. 2»;
p) all'articolo 24, dopo il comma 6, e' aggiunto il seguente:
«6-bis. I soggetti obbligati valutano, in base al rischio, se
applicare misure rafforzate di adeguata verifica nei confronti di
succursali o filiazioni, aventi sede in paesi terzi ad alto rischio,
controllate da soggetti obbligati aventi sede nel territorio della
Repubblica o di altro Stato membro, qualora tali succursali o
filiazioni si conformino alle politiche e alle procedure di gruppo, a
norma dell'articolo 45 della direttiva.»;
q) all'articolo 25, comma 2, dopo le parole «Nel caso di rapporti
di corrispondenza transfrontalieri» sono inserite le seguenti: «, che
comportano l'esecuzione di pagamenti,» e dopo le parole «oltre alle
ordinarie misure di adeguata verifica della clientela,» sono inserite
le seguenti: «al momento dell'avvio del rapporto»;
r) all'articolo 25, dopo il comma 4, sono inseriti i seguenti:
«4-bis. Nei casi di rapporti continuativi, prestazioni
professionali e operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto
rischio, i soggetti obbligati, in aggiunta a quanto previsto dal
comma 1:
a) acquisiscono informazioni aggiuntive in merito allo scopo e alla
natura del rapporto continuativo o della prestazione professionale;
b) acquisiscono informazioni sull'origine dei fondi e sulla
situazione economico-patrimoniale del cliente e del titolare
effettivo;
c) acquisiscono informazioni sulle motivazioni delle operazioni
previste o eseguite;
d) acquisiscono l'autorizzazione dei soggetti titolari di poteri di
amministrazione o direzione ovvero di loro delegati o, comunque, di
soggetti che svolgono una funzione equivalente, prima di avviare o
proseguire o intrattenere un rapporto continuativo, una prestazione
professionale o effettuare un'operazione che coinvolga paesi terzi ad
alto rischio;
e) assicurano un controllo costante e rafforzato del rapporto
continuativo o della prestazione professionale, aumentando la
frequenza e l'intensita' dei controlli effettuati e individuando
schemi operativi da sottoporre ad approfondimento.
4-ter. Nei casi di cui al comma 4-bis, le autorita' di vigilanza di
settore, nell'esercizio delle attribuzioni di cui all'articolo 7,
comma 1, lettera a), e gli organismi di autoregolamentazione, in
conformita' delle regole tecniche di cui all'articolo 11, comma 2,
possono prevedere ulteriori misure di adeguata verifica rafforzata
della clientela. Le autorita' di vigilanza di settore possono inoltre
prevedere obblighi di informativa periodica delle operazioni che
coinvolgono paesi terzi ad alto rischio nonche' limitazioni
all'apertura o alla prosecuzione di rapporti continuativi o il
divieto di effettuare operazioni con soggetti residenti aventi sede
nei medesimi paesi.
4-quater. Al fine di contenere il rischio di riciclaggio e di
finanziamento del terrorismo connesso ai paesi terzi ad alto rischio
le autorita' di vigilanza di settore, nell'esercizio delle loro
attribuzioni e per le finalita' di cui al presente decreto, possono
anche adottare, ove ritenuto necessario, una o piu' delle seguenti
misure:
a) negare l'autorizzazione all'esercizio dell'attivita' bancaria o
finanziaria sul territorio della Repubblica a societa' controllate da
intermediari con sede nei paesi terzi ad alto rischio ovvero negare
agli stessi intermediari l'autorizzazione allo stabilimento di
succursali nel territorio della Repubblica;
b) negare agli intermediari bancari e finanziari con sede nel
territorio della Repubblica l'autorizzazione a istituire succursali
sul territorio dei predetti paesi terzi ad alto rischio;
c) richiedere agli intermediari bancari e finanziari con sede nel
territorio della Repubblica di rafforzare i controlli sui conti
correnti di corrispondenza e sui rapporti ad essi assimilabili,
intrattenuti con intermediari corrispondenti con sede nei predetti
paesi terzi e, se necessario, chiuderli;
d) richiedere agli intermediari bancari e finanziari con sede nel
territorio della Repubblica di intensificare le verifiche, anche
ispettive, sulle societa' controllate o sulle succursali insediate in
paesi terzi ad alto rischio.»;
s) all'articolo 26, comma 2, la lettera b) e' soppressa;
t) all'articolo 27, comma 3, dopo le parole «di cui all'articolo
18, comma 1, lettere a), b) e c)» sono inserite le seguenti: «, ivi
compresi, ove disponibili, i dati ottenuti mediante i mezzi di
identificazione elettronica e i pertinenti servizi fiduciari di cui
al regolamento UE n. 910/2014 o mediante procedure di identificazione
elettronica sicure e regolamentate ovvero autorizzate o riconosciute
dall'Agenzia per l'Italia digitale»;
u) all'articolo 27, dopo il comma 5, e' aggiunto il seguente:
«5-bis. Le autorita' di vigilanza di settore, nell'esercizio delle
attribuzioni di cui all'articolo 7, comma 1, lettera a) possono
adottare disposizioni volte a ritenere assolti gli obblighi di cui
alla presente sezione da parte di un intermediario bancario o
finanziario che applichi le procedure di gruppo in materia di
prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo al
ricorrere delle seguenti condizioni:
a) l'intermediario bancario o finanziario, nell'adempimento dei
predetti obblighi, si avvale di informazioni fornite da terzi
appartenenti allo stesso gruppo;
b) la capogruppo ha sede nel territorio della Repubblica o in un
altro Stato membro ovvero ha sede in un Paese terzo ed e' tenuta ad
applicare misure di adeguata verifica della clientela e di
conservazione dei documenti di livello analogo a quelle previste
dalla direttiva;
c) l'efficace applicazione, da parte dei componenti il gruppo,
delle procedure di gruppo in materia di adeguata verifica tramite
terzi e conservazione dei documenti e' sottoposta ai controlli
dell'autorita' competente a vigilare sulla capogruppo.»;
v) all'articolo 30, dopo il comma 1, e' aggiunto il seguente:
«1-bis. Le autorita' di vigilanza di settore, nell'esercizio delle
attribuzioni di cui all'articolo 7, comma 1, lettera a), possono
individuare specifici presidi organizzativi in presenza dei quali
l'assolvimento degli obblighi di adeguata verifica di cui
all'articolo 18, comma 1, lettere a) e b) puo' essere esternalizzato
a terzi diversi da quelli di cui all'articolo 26, comma 2. Resta in
ogni caso ferma la responsabilita' dei soggetti obbligati in ordine
agli adempimenti di cui al presente Titolo.».
2. Al Titolo II, Capo II, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 31, comma 2, lettera b), dopo le parole «dati
identificativi» sono inserite le seguenti: «, ivi compresi, ove
disponibili, i dati ottenuti mediante i mezzi di identificazione
elettronica e i pertinenti servizi fiduciari di cui al regolamento UE
n. 910/2014 o mediante procedure di identificazione elettronica
sicure e regolamentate ovvero autorizzate o riconosciute dall'Agenzia
per l'Italia digitale,»;
b) all'articolo 31, al comma 2, dopo la lettera b) e' inserita la
seguente:
«b-bis) la consultazione, ove effettuata, dei registri di cui
all'articolo 21, con le modalita' ivi previste;»;
c) all'articolo 33, comma 1, le parole «lettere i), o), p) e q)»
sono sostituite dalle seguenti: «lettere i), o), p), q) e v)».
3. Al Titolo II, Capo III, del decreto legislativo 21 novembre
2007, n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 39, comma 1, dopo le parole «di finanziamento del
terrorismo.» sono aggiunte le seguenti: «In relazione al trattamento
di dati personali connesso alle attivita' di segnalazione e
comunicazione di cui al presente comma, i diritti di cui agli
articoli da 15 a 18 e da 20 a 22 del regolamento (UE) 2016/679 del
Parlamento europeo e del Consiglio, del 27 aprile 2016, si esercitano
nei limiti previsti dall'articolo 2-undecies del decreto legislativo
30 giugno 2003, n. 196, e successive modificazioni.»;
b) all'articolo 39, comma 3, dopo le parole «tra gli intermediari
bancari e finanziari» sono inserite le seguenti: «, a condizione che
appartengano allo stesso gruppo,»;
c) all'articolo 40, comma 1, lettera d), dopo le parole «anche
sulla base di protocolli di intesa, le segnalazioni» sono inserite le
seguenti: «di operazioni» e dopo le parole «ai reati presupposto
associati» sono inserite le seguenti: «nonche' le comunicazioni di
cui all'articolo 10, comma 4, e le relative analisi».
4. Al Titolo II, Capo VI, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, all'articolo 47, al comma 2, le parole «per
l'approfondimento» sono sostituite dalle seguenti: «per l'analisi
finanziaria e l'approfondimento investigativo» e dopo le parole «di
finanziamento del terrorismo» sono aggiunte le seguenti: «mediante
modalita' di cooperazione e scambio stabilite con protocolli d'intesa
tra la UIF, la Direzione nazionale antimafia e antiterrorismo, il
Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza e la
Direzione investigativa antimafia, idonei a garantire l'adozione di
adeguati presidi di riservatezza dei dati.».
Art. 3
Modifiche al Titolo III del decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231
1. Al Titolo III, del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231,
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 50, la rubrica e' sostituita dalla seguente:
«(Divieto di conti o libretti di risparmio in forma anonima o con
intestazione fittizia e di prodotti di moneta elettronica anonimi)»;
b) all'articolo 50, comma 1, dopo le parole «con intestazione
fittizia» sono inserite le seguenti: «nonche' l'emissione di prodotti
di moneta elettronica anonimi»;
c) all'articolo 50, comma 2, dopo le parole «con intestazione
fittizia» sono inserite le seguenti: «nonche' l'utilizzo di prodotti
di moneta elettronica anonimi» e dopo la parola «aperti» sono
inserite le seguenti: «o emessi»;
d) all'articolo 50, dopo il comma 2 e' aggiunto il seguente:
«2-bis. Il divieto di emissione e utilizzo di prodotti di moneta
elettronica anonimi, previsto dai commi 1 e 2, decorre dal 10 giugno
2020.».
Art. 4
Modifiche al Titolo V del decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231
1. Al Titolo V, Capo II, del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 58, comma 3, le parole «e responsabile,» sono
sostituite dalle seguenti: «nonche' ai soggetti tenuti alla
comunicazione o alla segnalazione ai sensi dell'articolo 37, comma 3,
responsabili»;
b) all'articolo 62, commi 1, 4 e 5, le parole «in materia di
procedure e controlli interni di cui agli articoli 15 e 16 del
presente decreto» sono sostituite dalle seguenti: «in materia di
organizzazione, procedure e controlli interni di cui agli articoli 7,
15 e 16»;
c) all'articolo 62, comma 7, dopo le parole «degli intermediari
bancari e finanziari» sono inserite le seguenti: «e dei soggetti
titolari delle funzioni di cui al comma 2»;
d) all'articolo 62, dopo il comma 7, e' inserito il seguente:
«7-bis. Fermo quanto previsto dagli articoli 56, 57 e 58, per
l'inosservanza delle disposizioni in materia di organizzazione,
procedure e controlli interni, di cui agli articoli 7, 15 e 16,
adottate nei confronti degli operatori non finanziari vigilati di cui
all'articolo 3, comma 5, lettera f), la Banca d'Italia irroga una
sanzione amministrativa pecuniaria da 2.500 a 350.000 euro. Nei casi
di violazioni gravi, ripetute o sistematiche ovvero plurime, la
sanzione di cui al presente comma puo' essere aumentata fino al
triplo del massimo edittale ovvero fino al doppio dell'importo dei
profitti ricavati dalle violazioni accertate, quando tale importo e'
determinato o determinabile.»;
e) all'articolo 62, comma 8, dopo le parole «sottoposti a regime
intermedio» sono inserite le seguenti: «nonche' dei soggetti titolari
di funzioni di amministrazione, direzione e controllo» e le parole
«del comma 3» sono sostituite dalle seguenti: «del comma 5»;
f) all'articolo 65, comma 1:
1) alla lettera a) dopo le parole «intermediari bancari e
finanziari» sono inserite le seguenti: «e di operatori non finanziari
di cui all'articolo 3, comma 5, lettera f)»;
2) alla lettera b) dopo le parole «ai revisori legali e alle» sono
sostituite dalle seguenti: «ai revisori legali e, nell'ambito delle»
e le parole «titolari di» sono sostituite dalle seguenti:
«responsabili degli incarichi di revisione nonche' ai titolari di»;
3) dopo la lettera c) e' aggiunta la seguente:
«c-bis) all'irrogazione di ogni altra sanzione amministrativa
pecuniaria non espressamente attribuita, dal presente decreto, alla
potesta' sanzionatoria di altra autorita' o organismo.»;
g) all'articolo 65, comma 4, dopo le parole «7 e 12,» sono inserite
le seguenti «e di cui agli articoli»;
h) all'articolo 65, comma 8, le parole «all'articolo 13, comma 38,
del decreto-legge 6 luglio 2012, n. 95, convertito, con
modificazioni, dalla legge 7 agosto 2012, n. 135» sono sostituite
dalle seguenti «all'articolo 108-bis CAP»;
i) all'articolo 65, comma 9, primo periodo, dopo le parole «in
quanto compatibili, le disposizioni della legge 24 novembre 1981, n.
689.» sono inserite le seguenti: «All'accertamento e contestazione
delle violazioni provvede l'autorita' che, nell'esercizio dei suoi
poteri, rilevi l'inosservanza degli obblighi di cui al presente
decreto.»;
l) all'articolo 65, comma 11, le parole «provvede all'irrogazione
delle sanzioni di cui agli articoli 56 e 57,» sono sostituite dalle
seguenti: «, nell'esercizio della potesta' sanzionatoria rientrante
nelle proprie attribuzioni ai sensi del presente decreto, provvede
all'irrogazione delle sanzioni» e dopo le parole «nei confronti dei
soggetti obbligati» e' aggiunta la seguente «vigilati»;
m) all'articolo 69, comma 1, secondo periodo, le parole: «Per le
violazioni commesse anteriormente all'entrata in vigore del presente
decreto, sanzionate in via amministrativa,» sono sostituite dalle
seguenti: «Per le violazioni commesse anteriormente all'entrata in
vigore del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90, sanzionate in
via amministrativa,».
Art. 5
Modifiche ad altre disposizioni vigenti
1. All'articolo 17-bis del decreto legislativo 13 agosto 2010, n.
141, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 8-bis, le parole «lettera ff)» sono sostituite dalle
seguenti: «lettere ff) e ff-bis)»;
b) al comma 8-ter, dopo le parole «le modalita' e la tempistica con
cui i prestatori di servizi relativi all'utilizzo di valuta virtuale»
sono inserite le seguenti: «e i prestatori di servizi di portafoglio
digitale».
2. All'articolo 9, comma 3, del decreto legislativo 25 maggio 2017,
n. 90, le parole «entro 12 mesi» sono sostituite dalle seguenti
«entro trentasei mesi».
3. All'articolo 9, comma 5, del decreto legislativo 25 maggio 2017,
n. 90, le parole «entro 12 mesi» sono sostituite dalle seguenti:
«entro trentasei mesi».
4. All'articolo 11, comma 1, del decreto legislativo 25 maggio
2017, n. 92, dopo le parole «il procedimento sanzionatorio» sono
inserite le seguenti: «per l'inosservanza del provvedimento di cui al
comma 5 del presente articolo e».
Art. 6
Clausola di invarianza
1. Dall'attuazione del presente decreto non devono derivare nuovi o
maggiori oneri a carico della finanza pubblica.
2. Le amministrazioni e le istituzioni pubbliche provvedono
all'attuazione delle disposizioni di cui al presente decreto con le
risorse umane, strumentali e finanziarie disponibili a legislazione
vigente.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sara' inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. E' fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Dato a Roma, addi' 4 ottobre 2019
MATTARELLA
Conte, Presidente del Consiglio dei
ministri
Amendola, Ministro per gli affari
europei
Gualtieri, Ministro dell'economia e
delle finanze
Patuanelli, Ministro dello sviluppo
economico
Bonafede, Ministro della giustizia
Lamorgese, Ministro dell'interno
Di Maio, Ministro degli affari
esteri e della cooperazione
internazionale
Visto, il Guardasigilli: Bonafede
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